前室壁画严重损毁，残存的表层壁画绘于五代，北壁底层的卢舍那佛和南壁底层的千手千眼观音虽已漫漶不清，当属盛唐原作。千手千眼观音是密宗的内容。在中国，密宗盛行于武则天以后。在莫高窟最先出现的密宗题材是见于初唐洞窟的十一面六臂观音，千手千眼观音像以这一幅为最早。 此窟的彩塑虽经后代补修和敷色，但大形未改，特别是几身菩萨像，或坐或立，风度潇洒自如，肌肤圆润丰腴，是这一时期的典型作品。龛壁上有六扇屏风，内画枝叶繁茂的树木，飞鸟和人物，意境幽雅，笔功颇深，是屏风画中的上品。中国的屏风画最早可追溯到三国时期的东吴，莫高窟的屏风画始见于盛唐时期。 窟顶藻井图案以团花为主，配以回纹、卷草等组合而成，构图严谨。四披边饰画一整二破莲花图案，工整而丰满。在四披的边沿处穿插有十数身裸体童子，有的在拿大顶，有的作舞蹈状，有的伏地跑拜，天真烂漫，活泼可爱，显然，这是画工在完成了主题之后插进的“小品”。
