此窟南北两壁各画千手千钵文殊和千手千眼观音一铺。千手千眼观世音菩萨像是密宗造像中的主要题材之一。经文中说：千手千眼观音“面有三眼，千臂，一掌中各有一眼……”头著七宝天冠，身垂璎珞”。这幅壁画正是这样的形象。正因为如此，才把它画在中心的位置，周围画了四天王和诸天等护法。 佛教宣称：供养这种菩萨，可以成就四种法，这四种法是“息灭法”、“增益法”、“敬爱法”、“降伏法”。这四种法的具体内容是有意迎合各阶层人物的心理的。其中“消灭王宫逼迫，家国不和，怨敌伺求方便，调伏恶习人于国不忠等法”，这是封建统治阶级最喜闻乐道的。因此，莫高窟晚唐以至五代、宋的洞窟里，这种密宗画像便成了主要题材之一。 南壁的千臂千手千钵文殊菩萨像也是密宗造像的一种。这种造像与千手观音一样，也可以当作主像供养起来。画中的文殊菩萨高坐在须弥山上。山下画大海，山中二龙缠绕。二龙是人首龙身，头戴菩萨式宝冠。这种人形化的龙王，是结合中国古代传说中的人首蛇身，人首兽身的形象创造出来的。
